电网公司综合计划管理风险管控方法浅析

关键词：电网公司；综合计划；风险管控

引言：综合计划是在对公司核心资源和发展需求进行综合平衡、统筹优化的基础上，形成的统领公司全局的年度经营发展目标，是全面落实公司战略和规划的系统实施方案。本文主要就如何优化公司综合计划管理，切实转变计划管理方式，加强全面风险管理，提高风险管控能力进行了探索。

1计划的概念和计划的重要性

计划是对未来行动的事先安排。计划工作的任务，可表述为:一个组织根据自身的能力和所处的环境，制定出组织在一定时期内的奋斗目标，并通过计划的编制、执行、检查、协调和合理安排组织中各方面的经营和管理活动，优化配置组织的各种资源，取得合理的经济效益和社会效益。计划工作的一个基本任务就是谋求组织的生存，其次是发展，是在充分利用机遇的同时，使风险降到最低阶段。

2综合计划管理的特点和意义

2.1综合计划管理的概念和特点

综合计划管理是指对主要计划指标的编制、上报审批、执行、协调控制、考评等全过程的管理活动，其目的是通过闭环管理，实现精准计划、精确执行、精准控制，确保公司年度各项计划目标和业绩考核指标全面完成。综合计划是运用“全面系统”的观点和“统筹兼顾”的方法，摒弃过去计划按照部门分头编制管理的弊病，打破条块分割的管理模式，坚持部门服从全局、专业服从综合的原则，经过综合平衡，把经营工作的各个环节归入目标，将各专业计划有机的衔接，形成一个统一完整的年度目标和具体实施方案，是公司年度工作的行动指南和纲领，具有优先性和统领性。

2.2电网公司综合计划管理的意义

综合计划是以公司发展战略为指导，在各专业计划的基础上，进行综合平衡、优化后形成的年度全面的工作计划。综合计划管理的核心内容是“计划”，所有的管理目标都是以某种“计划”的形式来实现的，而且各类计划的制定应和公司的战略规划协调。从综合计划管理的层次来看，通常都是年度经营计划，但又不仅仅是各类计划的汇总，而是注重于对各类计划的管理和协调，通过宏观层面的管理来实现公司资源的最优配置。

2.2.1 突出了计划管理的刚性作用综合计划管理将公司财务、生产、计划营销管理等指标进行有机结合起来，将年度管理目标、考核指标、生产经营任务等纳入综合计划中，使其成为实施年度目标计划的重要载体和途径。综合计划管理内容涉及年度管理目标、经营考核指标、基建、技改项目等，成为各专业层面开展工作的主要依据，提升了绩效指标，减少了预算偏差，降低了成本费用，实现了计划的刚性管理。

2.2.2提高了计划管理的过程管控作用综合计划管理将公司财务、生产、计划营销管理等指标进行统一运作，协调发展，形成一体化的运作纽带。综合计划管理应以计划制定、计划执行与控制、计划调整、计划完成情况分析为主线，对计划的编制、审批、执行、分析、调整、考核等全过程进行管控，并加强各部门、环节的沟通、协调和配合力度，形成强有力的综合计划过程管控协调机制，确保完成上级公司下达的目标、任务、计划，努力实现公司的战略目标。

2.2.3 确保了年度工作目标全面完成综合计划是公司发展的近期目标和实施方案，是实施年度目标计划的重要载体和途径，是全面加强安全、生产、基建、经营和科技管理等各项工作的有力手段，通过实施和加强综合计划管理，把年度工作目标，特别是业绩指标、重点工作、投资项目、成本入账计划等工作摆在重中之重的位置，作为部门工作主线，全力推进，有效地促进了年度工作目标任务的全面完成。

3公司计划的特点

综合计划是公司的年度经营计划，是在公司战略、规划的指导下，充分考虑公司内外条件约束的情况下，确定的公司年度经营目标和实现目标的安排。综合计划实际内容上包括了战略规划和计划，将两者统一在一起，相互包容，此时的计划不单是为了实施某项任务而制定的，而是为了实现公司的战略发展目标而制定的年度执行计划。

综合计划管理体系：纵向上，一级决策（总部审批并下达）、两级管控（总部、省级公司编制和管理）、三级实施（总部、省级公司、地县公司执行和落实）。公司总部是决策中心、控制中心，省公司、直属单位是责任中心、执行中心，地市供电企业、县级供电企业是保证中心、作业中心。

横向上，各级发展部门统筹协调，专业部门协同配合，按照职责分工，开展项目可研（方案）论证、评审及批复，做好计划优化平衡、监督执行、跟踪分析。

对于一个电网公司而言，综合计划管理不是简单地将各专业计划进行汇总，而是从公司的全局出发，对公司未来一年各类计划及其执行情况进行全程管理的一项工作。它包括对公司未来一年的战略计划进行设计，合理分配任务指标至各专业部门，由各专业部门分别完成各专业计划的初步设计，然后进行内部协调平衡，达到资源最佳配置与利用，确定最终计划后再进行计划的下达、执行、控制、经济活动分析与绩效考核，即对计划及其执行情况实施全过程管理。

4电网公司综合计划管理及面临的问题

近年来，随着综合计划管理体系和工作流程的初步建立，电网公司综合计划管理工作取得了一定的成绩。但随着“两个转变”的深入推进，电网系统对综合计划的预见性、准确性和调控力、执行力提出了更高要求，公司原有的综合计划管理在管理理念、管理方式、管理范围和管理质量等方面已经不能适应发展的需要。

一是综合计划与专项计划的衔接程度有待细化

公司实施综合计划管理，各职能部门管理职能没有充分融合，管理工作还存在壁垒现象，各职能部门只是将管理理念围绕部门专项计划进行“自转”，没有系统地将部门专项计划指标与企业综合计划指标进行统一运筹，“自转”没有围绕“公转”，在日常工作中存在专业计划管理和综合计划管理没有统一运作，存在两分离的现状。且各职能部门在综合计划安排上自我加压意识比较薄弱，计划安排比较笼统，造成公司安排年度综合计划缺乏精细化的专业措施和方案。二是综合计划与全面预算统领经营工作的机制没有全面建立公司实施综合计划管理，没有建立与全面预算统领经营工作的机制，计划管理只对经营结果进行管控，没有延伸到经营过程和资本运作的全过程，不利于计划管控的范围与深度的拓展，对全面管控公司年度的整体经营成果没有起到提纲契领的作用。三是综合计划的预控管理和监督工作有待加强公司实施综合计划以来，对年度工作目标任务和主要指标进行了分解下达，但在具体的过程监督和过程管理与控制方面还存在管控不够、措施不力等问题，没有形成一套严格的管控机制，以监督各专业层面完成预期指标，整体管控机制有待进一步完善。

5做好电网公司综合计划管理的具体措施

5.1明确管理机构与职责

5.1.1管理机构。为进一步加强综合计划管理工作，成立以公司负责人为主管领导，由各部门负责人为成员的综合计划领导小组及工作小组，并明确工作职责和归口管理部门。

5.1.2职责。管理机构负责全局的计划管理工作，如电网改造及大修资金安排，年度月度计划，计划实施、调整，项目资金的调节。由归口管理部门发展策划部综合计划管理负责全局的综合计划日常管理工作；其他相关部门，如基建、运检、营销、财务、人资等专业管理部门应设立计划管理兼职人员，负责综合计划专项管理工作、这是行之有效的分工方法。

5.2管理范围与目标

5.2.1管理范围

管理范围涉及电网发展、营销服务、电网运行、资产经营、人力资源、科技发展等生产经营活动，覆盖面广，涉及部门较多。具体内容包括完善制度、健全网络、规范流程、数据采集与汇总、报表编制与报送、针对分析、查找短板、制定措施、贯彻落实、改进提高、绩效考核，及时反映和监控公司生产经营活动，提升公司生产经营业绩。

5.2.2管理的目标

1）科学制定计划，完成上级下达的生产经营指标和任务；

2）夯实基础管理，建立健全综合计划常态管理机制，促进综合计划管理长效发展；

3）及时、准确、科学地提供计划完成情况信息，为公司生产经营和战略决策提供第一手信息，向相关方公布有关信息，为公司评价和绩效考核提供数据；

4）全面、客观地开展专业分析，为公司发展提供决策依据；

5）查找短板、落实整改、提升指标管控成效，提高生产经营业绩，实现持续改进提高。

5.3加强电网企业综合计划管理的相关建议

5.3.1 加强综合计划管理与专项计划管理的精细化协作

公司综合计划不是简单地将各种专业计划汇总，而是要从公司全局考虑，对未来一年各类专业计划指标进行综合平衡、优化后形成的年度计划目标和实施方案。综合计划编制是否合理，是否符合发展战略，与各类专业计划有着直接关系。公司计划管理部门在组织专业管理部门编制各类专业计划时，应坚持局部服从全局、专项服从综合、各种要素优化配置的原则，结合年度发展目标，将各专业层面的计划与综合计划目标指标进行统一运筹，细化专项计划编制，明确到具体项目、具体内容和资金需求，要与综合计划相辅相成、融会贯通。

5.3.2建立预算管理和综合计划统领经营工作的机制目前，公司综合计划管理只是对经营结果进行统计、分析、评价，没有延伸到经营过程和资本运作过程管理，建立预算管理和综合计划统领经营工作的机制，可以有效改变以往投资项目打包下达，实现项目计划与资金预算直接关联，将资金预算明确到单项工程项目，确保计划安排、项目实施、资金账务和投资完成统计紧密衔接；避免因实际施工计划及工作量严重脱节、变动过大等问题。结合往年完成实际，可从预算角度出发，对资产经营中的可控费用、修理费用、成本费用等量化指标，确定每季度应完成的资金入账比例，实现成本费用均衡发生，减少年底“冒大数”的现象发生。预算管理与综合计划相结合的模式，对加强资产经营、工程进度、费用控制和指标值的控制力度，完善公司内部控制，提高公司生产经营绩效，起到一定的促进作用。

5.3.3加强对综合计划管理的监督，建立内部管控机制 公司应根据年度发展战略目标，建立综合计划内部管控机制，以监督各专业层面完成综合计划下达的预期指标。首先，要对年度综合计划指标和目标任务进行测算，分解落实到各职能部室和专业部门，编制下达年度目标计划，重大项目、重要工作、重大工程建设要纳入公司重点工作计划中，明确完成目标和考核标识，并细化到月，按月进行月跟踪和评价，进行全面监督、评价和考核。其次，应将实施的年度业绩目标考核、部门责任制考核、综合计划管理、重点工作完成等纳入部门绩效考核体系，形成部门季度和年度绩效考核目标，通过对月度重点工作、综合计划管理考核和管控，确保季度和年度绩效考核目标的全面完成。最后，以综合计划管理为手段，全面强化预算管理，加强资金项目费用使用管理工作，以综合计划管理来跟踪资金流向、资金运作和资金周转率，从而提高综合计划管理水平。

6结语

综合计划管理是国家电网公司加强内部控制管理的重要手段，是确保公司年度经营目标实现的重要举措。目前，综合计划管理工作还处于完善阶段，只有通过不断的积累经验和摸索前进才能最终完善这项重要的管理举措。